Am obligația de a depune o declarație fiscală în Germania?
Este posibil să fiți obligat(ă) să depuneți o declarație fiscală în Germania, în special dacă:
- ați fost încadrat(ă) în clasa de impozitare 3, 4, 5 sau 6,
- ați fost solicitat(ă) să o faceți de către biroul fiscal german (Finanzamt),
- pe lângă salariu, ați primit prestații de înlocuire a venitului care au depășit 410 € pe an (de ex., indemnizație de șomaj),
- ați avut înregistrate alocații neimpozabile (pentru copii, soț/soție etc.) și ați solicitat beneficii fiscale în timpul anului.
În multe cazuri, este avantajos să depuneți o declarație fiscală în Germania chiar dacă nu sunteți obligat(ă) să o faceți. Prin depunerea acesteia, puteți primi o rambursare de impozit de până la câteva mii de euro.
Nu sunteți sigur(ă) dacă merită să depuneți o declarație fiscală? Folosiți calculatorul nostru online pentru a estima rambursarea de impozit din Germania în doar câteva minute.
Citiți mai multe despre când declarația fiscală în Germania devine obligatorie AICI.
Când trebuie să depun o declarație fiscală în Germania?
Dacă sunteți obligat(ă) să depuneți o declarație fiscală în Germania, trebuie să faceți acest lucru până la 31 iulie al anului următor.
Asta înseamnă că declarația fiscală pentru 2025 trebuie depusă cel târziu până la 31 iulie 2026.
Dacă depuneți prin intermediul unui consultant fiscal, termenul se prelungește până la sfârșitul lunii februarie 2027.
Dacă nu sunteți obligat(ă) să depuneți o declarație fiscală, dar doriți să o depuneți voluntar pentru a obține o rambursare de impozit din Germania, puteți face acest lucru retroactiv pentru o perioadă de până la 4 ani. Asta înseamnă că în 2025 puteți depune declarațiile fiscale pentru 2024, 2023 și 2022.
Declarația fiscală pentru 2021 poate fi depusă cel târziu până la 31 decembrie 2025.
Nu ezitați să ne contactați
Noi cei din TJ-Legal lucrăm zilnic pentru ca dumneavoastră să vă primiți banii cât mai curând, chiar dacă nu putem influența activitatea oficiilor fiscale. Dacă vreți să vă aveți banii în cont rapid și fără griji, nu ezitați și contactați-ne.
De ce am nevoie pentru a depune o declarație fiscală în Germania?
Cel mai important document este fișa anuală de salariu din Germania, „Ausdruck der elektronischen Lohnsteuerbescheinigung”.
Angajatorul dumneavoastră o emite după încheierea anului fiscal (de obicei până la sfârșitul lunii februarie a anului următor).
Dacă nu aveți Ausdruck, în cazuri excepționale poate fi folosită ca înlocuitor ultima fișă de salariu din an — cu condiția să includă venitul anual total, impozitele reținute și contribuțiile sociale.
Pentru un român care lucrează în Germania, un alt document important este Bescheinigung EU/EWR (Formularul UE/SEE). Acesta este emis de biroul fiscal român. Confirmă suma veniturilor obținute în afara Germaniei în anul fiscal relevant.
Veniturile obținute în afara Germaniei influențează progresia și calcularea ratei de impozitare din Germania.
SFATUL NOSTRU: Păstrați toate documentele fiscale, fluturașii de salariu și confirmările pentru cel puțin 4 ani. Biroul fiscal german le poate solicita oricând în această perioadă. Vă recomandăm să creați un dosar separat (fizic și electronic) pentru fiecare an, pentru a stoca totul clar. Acest obicei simplu vă poate scuti de multe probleme în viitor.
Cele mai frecvente cheltuieli deductibile în Germania
Când depuneți declarația fiscală în Germania, puteți solicita diverse cheltuieli deductibile care vă pot crește semnificativ rambursarea de impozit:
- Werbungskosten (cheltuieli legate de muncă)
- Unterkunftskosten (costuri de cazare)
- Sonderausgaben (cheltuieli speciale)
- Außergewöhnliche Belastungen (cheltuieli extraordinaire)
Important: Pentru a solicita aceste cheltuieli, trebuie să furnizați toate chitanțele și confirmările relevante. Cu cât declarați mai multe cheltuieli eligibile, cu atât mai mare poate fi rambursarea de impozit.
Contestarea deciziei biroului fiscal german
Știați că până la 30% dintre deciziile emise de biroul fiscal german sunt incorecte?
Dacă biroul fiscal v-a rambursat mai puțin decât vă așteptați, puteți depune o contestație.
O contestație ar trebui depusă cât mai curând posibil după ce biroul fiscal emite decizia.
TJ-Legal are o rată excelentă de succes în contestarea deciziilor biroului fiscal german. Cu ajutorul nostru, sute de clienți au recuperat deja sume mult mai mari decât cele acordate inițial de birou.
